해외주식 세금 및 수수료 정리 및 팁(미국)

 

해외(미국) 주식 거래 시에 부과되는

수수료 및 세금에는 어떤 것들이 있는지

간단하게 정리했습니다.

※자세한 과세비율은 시간이 지남에 따라 바뀔 수 있습니다

 해당 글은 어떤 종류의 세금이 있는지 파악하는 것이 목적입니다

 

 

 

세금

 

1.증권거래세

주식을 매도하는 과정에서 발생하는 세금

매도할 때마다 부과되며

해외 주식을 매도할 때마다 발생, 거래 시 자동으로 차감됩니다

(미국의 경우는 0.00221%)

세계적으로 폐지되는 추세이고, 저렴한 편입니다

국가별 세율도 다르게 책정

국가별로 세율이 다르고 매수, 매도 시 각각 부과되는 경우와

한 번만 부과되는 경우가 있습니다

증권거래세는 증권사 수수료와 별도로 부과되는

‘세금’이라는 점을 참고해야 합니다

 

2.양도소득세

주식을 매도할 때 차익에서 발생하는 세금

실현손익 기준으로 양도소득 과세 세율 22%부과

(양도소득세 20% + 지방소득세 2%)

250만 원 이상의 수익 차익이 발생하면 양도소득세를 내야 합니다

(연간 기본공제 금액이 250만 원이다)

 

<양도소득세 납부방법>

매년 5월은 종합소득세 신고하는 달입니다

해외 주식 양도소득세도 5.1~5.31 한 달간 신고 후 납부

 

신고 납부 기간 내에 신고를 안 할 경우 신고 불성실 가산세를 내야 한다

가산세는 내야 할 세액의 20%

그리고 세금을 제때 내지 않았기 때문에 부과되는

납부 불성실 가산세가 하루당 0.025%

 

각 증권사에서 무료로 양도소득세 신고를 대행해줍니다

각 증권사별 신청 시기는 다르지만 대체로 4월 초에

신청 마감을 하기 때문에 사이트에서 확인해야 합니다

 

TIP

원칙은 양도 소득액이 250만 원을 넘지 않아

세금이 없더라도 신고는 해야 합니다

다만! 납부할 세금 자체가 산정이 안되기에

따로 납부해야 될 세금은 없습니다

 

3.배당소득세

배당금을 수령할 때 발생하는 세금

국내 배당소득세는 15.4% (소득세 14% + 주민세 1.4%)

해외 주식의 경우 상장 국가의 세율이 국내 배당소득세율(국세 14%+지방세 1.4%)보다

낮으면 그 차이만큼 추가 과세하고,

높은 경우에는 국내에선 별도로 세금을 납부하지 않아도 된다

 

미국은 배당소득세가 15%로 국내 세율인 14%보다 높아 추가 징수가 없습니다

중국의 경우 배당소득세율(10%)이 원천징수된 후

국내 세법에 따라 소득세를 추가로 과세합니다

이 역시 원천징수하기 때문에 개인 투자자의 세금 신고는 요하지 않습니다

 

배당소득세는 배당금이 지급될 때 배당소득세를 떼고 입금 됩니다

금융소득(배당+이자)을 합산해 2000만 원 이상일 경우

다른 종합소득과 합산해 세액을 계산한 뒤

다음 해 5월 31일까지 신고·납부해야 합니다

 

4.기타거래비용

제세금

국가마다 납부의 여부가 다릅니다

미국을 기준으로 하면 매도 시, 즉 주식을 팔 때 평균 0.00051%

미국이 아닌 다른 나라의 경우

인지세라고 해서 0.1%-0.5%가 부과되기도 합니다

 

증권사 이벤트의 경우 기타 거래비용은 할인이 되는 게

아니고 보통의 거래수수료만 우대해주는 개념입니다

 

 

수수료

 

1.환전수수료

환전을 하게 되면 발생하는 비용이 환전수수료

떼어놓고 수수료라고 분류하진 않고 본인이 환전을

하면 그 금액에 환전 수수료가 포함되어

있다고 생각하면 됩니다

 

증권사들마다 다르지만 환전 후에 주식 거래를 하게

되는 곳이 있고, 주식 매매할 때 환전을

동시에 해주는 곳도 존재합니다

시기와 환율에 따라 환전우대를 얼마나 받느냐에 따라서

수익도 달라지겠죠?

 

TIP

 <환전에 대한 위험부담을 완화시키는 방법>

해외주식을 계속 거래할 계획이시라면 돈을 미리 환전한 후

달러를 가진 상태에서 매수하는 게 안전할 수 있습니다

 

2.증권사 거래수수료

 

증권사 수수료는 증권사(플랫폼) 사용료라고 생각하시면 됩니다

각 증권사별로 수수료율이 달라집니다

평균적으로 해외주식거래수수료는 0.25% 내외입니다

 

관련 Q&A

 

마지막으로 세금 또는 수수료와 관련된

질문과 답변을 정리하며 마무리하겠습니다

 

1)

Q. 양도소득세는 직전 해의 손실과 통산이 가능함?

A. No!, 해당 연도의 1.1~12.31일까지의

거래분에 대한 수익과 손실이 통산됨

 

2)

Q. 해외주식은 환율이 어떻게 적용됨?

A. 매수할 때는 매수 결제일의 환율이 적용

매도할 때는 매도 결제일의 환율이 적용

세금은 원화로 계산되어 매겨지므로

환율이 낮을 때 매수해서 많이 올랐을 때 매도했다면

환차익에 대해서도 세금을 내야 함!